La empresa Constructora Chocosa S.A. de C.V., vinculada a Rubén Rocha Ruiz y Ricardo Rocha Ruiz, hijos del exgobernador de Sinaloa, Rubén Rocha Moya, quedó bajo fuerte escrutinio tras revelarse una serie de inconsistencias fiscales, operaciones con empresas fantasma y movimientos millonarios detectados en documentos relacionados con el Servicio de Administración Tributaria (SAT).
Los reportes señalan que la constructora acumuló más de 404 millones de pesos en ingresos mientras mantenía como domicilio fiscal una vivienda de interés social ubicada en la colonia Rancho Contento, en Culiacán. Además, el SAT mantiene el registro del domicilio como “sin verificar”, situación que elevó cuestionamientos sobre las operaciones financieras de la compañía.
Rubén Rocha Ruiz aparece también como representante legal de la empresa, mientras que Ricardo Rocha Ruiz figura entre los principales socios identificados dentro de la documentación revisada.
Hijos de Rocha Moya aparecen ligados a empresas fantasma
Uno de los puntos más delicados involucra las relaciones comerciales detectadas con Empresas que Facturan Operaciones Simuladas (EFOS), conocidas públicamente como empresas fantasma.
Entre las compañías señaladas dentro de los documentos aparecen Construcción y Diseño Nueva Era, Comercializadora Vigía del Pacífico, Bechuma, Grupo Total Más y Compañía y Asesorías en General VV.
De acuerdo con los registros, entre 2013 y 2017 Constructora Chocosa realizó operaciones por más de 12 millones de pesos con nueve empresas clasificadas como EFOS definitivos y publicadas en el Diario Oficial de la Federación.
Tan solo en 2014, las operaciones relacionadas con compañías bajo sospecha superaron los 4.3 millones de pesos. Posteriormente, en 2015 y 2016 continuaron apareciendo movimientos millonarios ligados a proveedores señalados por simular operaciones fiscales.
Facturación cancelada y omisiones fiscales
La investigación también exhibe un patrón constante de cancelación de facturas electrónicas entre 2015 y 2021. En total, el monto de facturación cancelada superó los 124 millones de pesos.
El año más alarmante fue 2019, cuando las cancelaciones representaron más del 33% del total facturado por la empresa. Especialistas señalan que este mecanismo suele utilizarse para revertir operaciones fiscales y reducir obligaciones tributarias ante el SAT.
Asimismo, Constructora Chocosa acumuló 29 declaraciones mensuales no presentadas, principalmente durante 2021 y 2022. También se detectaron diferencias importantes relacionadas con saldos a favor de IVA declarados improcedentemente.
En 2019, la autoridad fiscal encontró inconsistencias del 76% entre el saldo solicitado y el monto legalmente procedente. Para 2021, las diferencias alcanzaron el 91%.
Empresa acumuló millones pese a utilidades mínimas
A pesar de reportar ingresos superiores a los 100 millones de pesos anuales entre 2017 y 2020, las utilidades netas declaradas por la constructora resultaron bajas e incluso negativas en algunos ejercicios fiscales.
Durante ese periodo, la empresa registró ingresos acumulados por más de 404 millones de pesos. Sin embargo, en 2019 reportó apenas 7 mil 902 pesos de utilidad neta contable, una cifra que generó nuevas dudas sobre el manejo financiero de la compañía ligada a los hijos de Rocha Moya.
La información difundida incrementó la presión política y pública alrededor del entorno familiar del exgobernador de Sinaloa, especialmente por la magnitud de las operaciones detectadas y por los vínculos con compañías señaladas por simulación fiscal.
